Hotărârea nr. 4/2024 prevede aprobarea Normelor profesionale sectoriale privind instituirea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării terorismului, specifice activităţii de consultanţă fiscală.

Societăţile de consultanţă fiscală trebuie să instituie mecanisme de protejare a persoanelor desemnate, precum şi proceduri corespunzătoare privind raportarea către Oficiu a încălcărilor de orice natură ale reglementărilor legale în domeniu de către angajaţi şi persoanele aflate într-o poziţie similară, printr-un canal specific, independent şi anonim.

Politicile, normele şi procedurile se elaborează în funcţie de specificul şi dimensiunea activităţii economice desfăşurate de consultanţii fiscali şi de societăţile de consultanţă fiscală, precum şi de particularităţile relaţiilor de afaceri, clienţilor şi serviciilor.