Cele trei Ghiduri se adresează instituțiilor de credit și financiare definite la articolul 3 punctele 1 și 2 din Directiva (UE) 2015/849 (instituții), precum și autorităților competente responsabile de supravegherea conformității acestor instituții cu obligațiile lor în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului.