-
ICCJ. Reţinerea infracţiunii de evaziune fiscală
Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie a hotărât că suspendarea judecății, în baza art. 413 alin. 1 pct. 2 C. proc. civ., este facultativă, la latitudinea instanţei, fără însă să o transforme într-o suspendare arbitrară a cursului judecării unui litigiu civil, ci instanţa ar trebui să se preocupe de stabilirea corectă şi deplină a împrejurărilor…
-
ANAF va demara acţiuni de control!
Trei sute de inspectori ANAF sunt detașați la PÎCCJ. Aceștia lucrează cu procurorii și ofițerii serviciilor în echipe mixte pentru a combate evaziunea fiscală. Situația este deosebit de gravă, întrucat ANAF este o instituție a Executivului, aflată în afara autorității judecătorești, din care face parte Ministerul Public.
-
Persoanele acuzate de evaziune fiscală ar putea scăpa de răspunderea penală
Proiectul de lege, prin care persoanele acuzate de evaziune fiscală vor putea scăpa de răspunderea penală, a trecut de Senat. Propunerea legislativă vizează persoanele care achită integral prejudiciul, plus 50% penalități, în timpul anchetei. De asemenea, se poate semna un angajament în care acuzatul se obligă să restituie banii în unul sau cel mult trei…
-
A fost adoptată o propunere legislativă privind prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale
Senatul a adoptat o propunere legislativă pentru modificarea Legii 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, care prevede clasarea unor cauze aflate în curs de urmărire penală dacă se achită prejudiciul integral, la care se adaugă 50% din suma datorată de cel în cauză. Propunerea legislativă are ca obiect de reglementare instituirea unor măsuri care…
-
Memorandumul privind modificarea prevederilor referitoare la evaziunea fiscală ar putea fi aprobat
Ministrul Finanţelor speră ca memorandumul privind modificarea prevederilor legale referitoare la evaziunea fiscală să fie aprobat în şedinţa de Guvern, urmând ca acest set de schimbări să fie prezentate public “la final de iunie, poate iulie”. Intenţia Executivului este de modifica legislaţia pe evaziune fiscală ţinând cont de practicile europene, în scopul încurajării mediului de…
-
Proiectul care vizează prevenirea si combaterea evaziunii fiscale a fost avizat pozitiv
Senatorii juristi au dat raport de admitere in cazul proiectului legislativ care vizeaza prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu un amendament care prevede clasarea unor cauze aflate in curs de urmarire penala daca se achita prejudiciul integral, la care se adauga 50% din suma datorata de cel in cauza. „Am renuntat la urmarirea penala daca…
-
Se doreşte definirea evaziunii fiscale prin modificarea Legii evaziunii fiscale
Fiscul intenţionează să modifice Legea evaziunii fiscale pentru a se introduce o definiţie a acesteia, a declarat vicepreşedintele Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală. Potrivit acestuia, legislaţia privind combaterea fraudei este insuficientă în acest moment, în raport cu nevoia de combatere.
-
Evidențierea în contabilitate a unor operațiuni fictive constituie infracțiunea de evaziune fiscală?
De ceva vreme multe firme aleg calea de a efectua tranzacții artificiale cu firme fantomă în scopul de a deduce TVA și de a înregistra cheltuieli fictive care să fie luate în calcul în scopul sustragerii de la plata impozitului sau al reducerii acestuia. Inspectorii antifraudă în urma verificărilor pot identifica dacă unele societăți au…
-
În procesele penale trebuie instituit sechestrul dacă inculpatul nu are niciun bun în proprietate?
Sunt situații în care în cadrul unui proces penal este obligatorie instituirea sechestrului asupra bunurilor inculpatului. De exemplu, dacă persoana vătămată este o persoană lipsită de capacitate de exercițiu sau cu capacitate de exercițiu restrânsă, în situația infracțiunilor de evaziune fiscală, spălare de bani, corupție. Problema care a generat controverse a fost aceea de a…
-
Neplata către buget a impozitelor va constitui evaziune fiscală!
Neplata către buget, cu intenție, a impozitelor și contribuțiilor supuse regimului de reținere, sau încasare și plată, sau virare, va fi incriminată ca faptă de evaziune fiscală și pedepsită cu închisoare de la un an la șase ani, potrivit unui proiect de Ordonanță de urgență publicat de Ministerul Finanțelor. „Constituie infracțiune și se pedepsește cu…